RU IT EN

Электронный банк

Позвоните нам

8 800 2008 008

Филиалы и отделения Банкоматы

FATCA

Критерии отнесения клиентов к категории налогоплательщиков США, так называемых Определенных лиц из США (Specified US Persons).

Общие положения о FATCA

The Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) — законодательный акт США о налогообложении иностранных счетов, вступивший в силу 01 июля 2014 и направленный на обеспечение выполнения требований национального законодательства США. Основная цель FATCA – предотвращение уклонения резидентов США от уплаты налогов. FATCA предусматривает:

  • расширение обязательного информирования Налоговой службы США финансовыми организациями, направленное на выявление фактов уклонения от уплаты налогов американскими гражданами;
  • внесение существенных изменений в порядок налогообложения операций, осуществляемых резидентами США через иностранные финансовые организации.

На территории Российской Федерации банки проводят процедуры FATCA на основании Федерального закона от 28.06.2014 №173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации».

Несмотря на то, что FATCA направлен на предотвращение уклонения от уплаты налогов гражданами США, идентификацию в целях FATCA банки обязаны проводить для всех своих клиентов.

Статус АО «Банк Интеза» в целях FATCA

АО «Банк Интеза», являясь частью банковской группы Интеза Санпаоло, обязан соблюдать требования FATCA в соответствии с заключенным между Банком и Налоговой службой США договором.

АО «Банк Интеза» зарегистрирован на сайте Налоговой службы США (The Internal Revenue Service (IRS)) в статусе «Участвующей иностранной финансовой организации» («Participating Foreign Financial Institution») с присвоением номера GIIN (Global Intermediary Identification Number) D9I1IN.00068.ME.643

Необходимые документы по FATCA

Для физических лиц

PDF Самосертификация ФЛ (PDF, 846 КБ)
PDF Форма согласия на предоставление данных ФЛ и ИП (PDF, 128 КБ)

Для юридических лиц

PDF Самосертификация ЮЛ (PDF, 604 КБ)
PDF Форма согласия на предоставление данных ЮЛ (PDF, 140 КБ)
PDF Форма согласия на предоставление данных пассивных ЮЛ (PDF, 128 КБ)

Для поиска актуальных форм W-9, W-8BEN, W-8BEN-E, W-8IMY рекомендуется использовать официальный сайт Налоговой службы США https://www.irs.gov/forms-pubs

Ваш браузер устарел! Сайт будет работать неправильно. что бы исправить проблему нажмите здесь

×